कक्षा 12 अर्थशास्त्र (समष्टि अर्थशास्त्र) अध्याय 5 सरकारी बजट एवं अर्थव्यवस्था महत्वपूर्ण प्रश्न उत्तर सहित (Important Questions with Answers) हिंदी में

प्र. सरकारी बजट की परिभाषा दीजिए।

उत्तर: किसी वित्तीय वर्ष (1 अप्रैल से 31 मार्च) के लिए सरकार की अनुमानित प्राप्तियों और अनुमानित व्यय का ब्यौरा सरकारी बजट है।

प्र. मुफ़्तखोर किसे कहते हैं?

उत्तर: सार्वजनिक वस्तु का लाभ बिना भुगतान किए उठाने वाले उपयोगकर्ता मुफ़्तखोर कहलाते हैं।

प्र. विनिवेश किस प्रकार की प्राप्ति है?

उत्तर: पूँजीगत प्राप्ति (गैर-ऋण से सृजित), क्योंकि इससे सरकार की वित्तीय परिसंपत्तियाँ घटती हैं।

प्र. प्राथमिक घाटे का सूत्र लिखिए।

उत्तर: प्राथमिक घाटा = राजकोषीय घाटा − निवल ब्याज दायित्व।

प्र. MPC = 0.8 हो तो कर गुणक का मान बताइए।

उत्तर: कर गुणक = −c/(1 − c) = −0.8/0.2 = −4।

प्र. राजस्व व्यय का एक उदाहरण दीजिए।

उत्तर: सरकारी ऋण पर ब्याज अदायगी (या वेतन, पेंशन, उपदान)।

प्र. गैर-ऋण से सृजित पूँजीगत प्राप्तियों के दो उदाहरण दीजिए।

उत्तर: ऋणों की वसूली और सार्वजनिक उपक्रमों का विनिवेश।

प्र. राजस्व प्राप्तियों और पूँजीगत प्राप्तियों में दो अंतर बताइए।

उत्तर: (1) राजस्व प्राप्तियों से सरकार पर कोई देयता नहीं बनती; पूँजीगत प्राप्तियों से देयता बनती है (उधार) या वित्तीय परिसंपत्ति घटती है (विनिवेश)।
(2) राजस्व प्राप्तियाँ गैर-प्रतिदेय हैं, जैसे कर, लाभांश; पूँजीगत प्राप्तियाँ जैसे उधार भविष्य में लौटानी पड़ती हैं।

प्र. कारण दीजिए: ऋण पर ब्याज की अदायगी राजस्व व्यय है, पर ऋण के मूलधन की अदायगी पूँजीगत व्यय है।

उत्तर: ब्याज अदायगी से न कोई परिसंपत्ति बनती है न दायित्व घटता है, इसलिए राजस्व व्यय है। मूलधन चुकाने से सरकार का वित्तीय दायित्व घटता है, इसलिए यह पूँजीगत व्यय है।

प्र. सार्वजनिक वस्तुएँ सरकार द्वारा ही क्यों उपलब्ध कराई जानी चाहिए? समझाइए।

उत्तर: • गैर-प्रतिद्वंदी: एक व्यक्ति का उपभोग दूसरों के लिए उपलब्धता नहीं घटाता, जैसे सार्वजनिक पार्क। (1)
• गैर-अपवर्जनीय: भुगतान न करने वाले को भी लाभ से वंचित नहीं किया जा सकता; ऐसे मुफ़्तखोरों से शुल्क लेना कठिन या असंभव है। (1)
• निष्कर्ष: लोग मुफ़्त मिलने वाली चीज़ का स्वेच्छा से भुगतान नहीं करते, उत्पादक-उपभोक्ता की भुगतान कड़ी टूटती है, निजी उद्यम ये वस्तुएँ नहीं देता; इसलिए सरकार बजट से इनका प्रावधान करती है। (1)

प्र. सरकारी बजट के पुनर्वितरण कार्य को उदाहरण सहित समझाइए।

उत्तर: • राष्ट्रीय आय निजी आय और सार्वजनिक आय में बँटती है; परिवारों तक पहुँचने वाली वैयक्तिक आय में से खर्च योग्य भाग प्रयोज्य आय है। (1)
• सरकार कर लेकर और हस्तांतरण देकर परिवारों की प्रयोज्य आय बदलती है, ताकि वितरण ऐसा हो जिसे समाज न्याय-संगत माने। (1)
• उदाहरण: प्रगतिशील आय कर (अधिक आय पर ऊँची दर) और गरीबों को पेंशन या सस्ता अनाज; विलासिता की वस्तुओं पर ऊँचा, अनिवार्य वस्तुओं पर निम्न कर। (1)

प्र. सरकारी बजट का स्थिरीकरण कार्य समझाइए।

उत्तर: • रोज़गार और कीमतों का स्तर समस्त माँग पर निर्भर है, जो लाखों निजी लोगों के निर्णयों पर टिकी है। (1)
• माँग कम हो तो संसाधन बेकार रहते हैं; मज़दूरी-कीमतें एक स्तर से नीचे नहीं गिरतीं, इसलिए रोज़गार अपने-आप नहीं लौटता; सरकार माँग बढ़ाती है। (1)
• ऊँचे रोज़गार पर माँग अधिक हो तो मुद्रा-स्फीति का ख़तरा; सरकार प्रतिबंधात्मक उपायों से माँग घटाती है। यही हस्तक्षेप स्थिरीकरण कार्य है। (1)

प्र. राजस्व घाटे का अर्थ बताइए। इसके क्या निहितार्थ हैं?

उत्तर: • राजस्व घाटा = राजस्व व्यय − राजस्व प्राप्तियाँ। (1)
• इसका अर्थ है सरकार निर्बचत कर रही है: अपने उपभोग व्यय का कुछ भाग दूसरे क्षेत्रों की बचत (उधार) से पूरा कर रही है। (1)
• निहितार्थ: ऋण और ब्याज दायित्व बढ़ते हैं; राजस्व व्यय प्रतिबद्ध होने से प्रायः उत्पादक पूँजीगत या कल्याण व्यय घटता है, जिससे वृद्धि धीमी होती है और कल्याण पर बुरा असर पड़ता है। (1)

प्र. कर गुणक सरकारी व्यय गुणक से निरपेक्ष मूल्य में छोटा क्यों होता है?

उत्तर: • सरकारी व्यय G सीधे समस्त व्यय का भाग है, इसलिए ΔG का पूरा भाग पहले चक्र में ही माँग बढ़ाता है। (1)
• कर केवल प्रयोज्य आय के माध्यम से उपभोग पर असर डालते हैं; ΔT की कटौती से पहले चक्र में व्यय केवल cΔT बढ़ता है, शेष बचत में जाता है। (1)
• इसलिए G गुणक = 1/(1 − c), कर गुणक = −c/(1 − c); जैसे c = 0.8 पर 5 और −4। निरपेक्ष मूल्य ठीक 1 कम। (1)

प्र. MPC = 0.75 है। (क) सरकारी व्यय गुणक (ख) कर गुणक (ग) संतुलित बजट गुणक ज्ञात कीजिए।

उत्तर: (क) 1/(1 − c) = 1/0.25 = 4 (1)
(ख) −c/(1 − c) = −0.75/0.25 = −3 (1)
(ग) 4 + (−3) = 1 (1)

प्र. प्राथमिक घाटे का अर्थ और महत्त्व समझाइए।

उत्तर: • प्राथमिक घाटा = राजकोषीय घाटा − निवल ब्याज दायित्व; निवल ब्याज दायित्व = ब्याज अदायगी − निवल घरेलू ऋणों पर ब्याज प्राप्तियाँ। (1)
• सरकार की ऋण-ग्रहण आवश्यकता में पुराने संचित ऋण का ब्याज भी शामिल है; उसे हटाकर प्राथमिक घाटा वर्तमान राजकोषीय असंतुलन दिखाता है। (1)
• यदि प्राथमिक घाटा शून्य हो, तो उधार केवल ब्याज चुकाने के लिए लिया जा रहा है; तालिका 5.1 में यह GDP का 2.0% है। (1)

प्र. राजस्व बजट और पूँजीगत बजट में अंतर स्पष्ट कीजिए।

उत्तर: • राजस्व बजट में राजस्व प्राप्तियाँ (कर, गैर-कर) और राजस्व व्यय होते हैं, यानी केवल चालू वित्तीय वर्ष से जुड़ी मदें। (1)
• पूँजीगत बजट में पूँजीगत प्राप्तियाँ (उधार, ऋण वसूली, विनिवेश) और पूँजीगत व्यय होते हैं, यानी सरकार की परिसंपत्तियों और देनदारियों को बदलने वाली मदें। (1)
• बजट का प्रभाव आगे के वर्षों तक रहता है, इसलिए दोनों खाते अलग रखे जाते हैं। (1)

प्र. संतुलित, अधिशेष और घाटा बजट में अंतर स्पष्ट कीजिए।

उत्तर: • संतुलित बजट: सरकार उतना ही व्यय करे जितनी प्राप्तियाँ इकट्ठा करे (व्यय = प्राप्तियाँ)। (1)
• अधिशेष बजट: कर आदि से प्राप्तियाँ आवश्यक व्यय से अधिक हों। (1)
• घाटा बजट: व्यय प्राप्तियों से अधिक हो; पुस्तक के अनुसार यही सबसे आम स्थिति है, और इसका वित्त उधार से होता है। (1)

प्र. FRBMA, 2003 के अनुसार बजट के साथ प्रस्तुत किए जाने वाले तीन नीतिगत विवरण बताइए।

उत्तर: • मध्यावधि वित्तीय नीति विवरण: वित्तीय सूचकों के तीन-वर्षीय चल लक्ष्य; क्या राजस्व व्यय धारणीय रूप से राजस्व प्राप्तियों से पूरा हो सकता है। (1)
• राजकोषीय नीति कार्यनीति विवरण: वित्तीय क्षेत्र में प्राथमिकताएँ और किसी विचलन का औचित्य। (1)
• समष्टि अर्थशास्त्रीय रूपरेखा विवरण: GDP वृद्धि दर, केंद्र के वित्तीय संतुलन और बाह्य संतुलन की संभावनाएँ। (1)

प्र. राजस्व व्यय और पूँजीगत व्यय में अंतर उदाहरण सहित बताइए।

उत्तर: • राजस्व व्यय: भौतिक या वित्तीय परिसंपत्ति के सृजन के अतिरिक्त उद्देश्यों के लिए व्यय; सरकारी विभागों का सामान्य कामकाज, ब्याज, राज्यों को अनुदान। उदाहरण: वेतन, पेंशन, उपदान, ब्याज। (2)
• पूँजीगत व्यय: वह व्यय जिससे भौतिक या वित्तीय परिसंपत्ति बने या वित्तीय दायित्व घटे। उदाहरण: भूमि अधिग्रहण, भवन, मशीनरी, शेयरों में निवेश, राज्यों और PSU को ऋण, ऋण का मूलधन चुकाना। (2)

प्र. ‘राजकोषीय घाटा सरकार की ऋण-ग्रहण आवश्यकता को बताता है।’ समझाइए।

उत्तर: • राजकोषीय घाटा = कुल व्यय − (राजस्व प्राप्तियाँ + गैर-ऋण से सृजित पूँजीगत प्राप्तियाँ)। (1)
• जो व्यय गैर-ऋण प्राप्तियों से पूरा नहीं होता, उसकी पूर्ति उधार से ही हो सकती है, इसलिए यह घाटा ऋण-ग्रहण के बराबर है। (1)
• वित्त-पोषण की ओर से: राजकोषीय घाटा = निवल घरेलू ऋण-ग्रहण (लघु बचत, SLR से बैंक) + RBI से ऋण-ग्रहण + विदेशों से ऋण-ग्रहण। (1)
• तालिका 5.1 में दोनों GDP के 5.6% हैं; इसीलिए यह सार्वजनिक क्षेत्र के वित्तीय स्वास्थ्य का निर्णायक चर है। (1)

प्र. राजस्व घाटे और राजकोषीय घाटे का संबंध बताइए।

उत्तर: • राजकोषीय घाटा = राजस्व घाटा + पूँजीगत व्यय − गैर-ऋण से सृजित पूँजीगत प्राप्तियाँ, इसलिए राजस्व घाटा राजकोषीय घाटे का एक भाग है। (2)
• राजकोषीय घाटे में राजस्व घाटे का बड़ा अंश बताता है कि उधार का बड़ा भाग निवेश के बजाय उपभोग व्यय में जा रहा है। (1)
• उदाहरण: तालिका 5.1 में राजस्व घाटा 2.6 + पूँजीगत व्यय 3.2 − 0.2 = 5.6 राजकोषीय घाटा। (1)

प्र. दिए गए आँकड़ों (₹ करोड़) से राजस्व घाटा, राजकोषीय घाटा और प्राथमिक घाटा ज्ञात कीजिए: कर राजस्व 800; गैर-कर राजस्व 150; राजस्व व्यय 1,200 (ब्याज 300 सहित); पूँजीगत व्यय 400; ऋण वसूली 30; विनिवेश 20।

उत्तर: राजस्व प्राप्तियाँ = 800 + 150 = 950 (½)
राजस्व घाटा = 1,200 − 950 = ₹250 करोड़ (1)
राजकोषीय घाटा = (1,200 + 400) − (950 + 30 + 20) (½)
= 1,600 − 1,000 = ₹600 करोड़ (1)
प्राथमिक घाटा = 600 − 300 = ₹300 करोड़ (1)

प्र. संतुलित बजट गुणक इकाई क्यों होता है? उदाहरण से समझाइए।

उत्तर: • ΔG = ΔT होने पर आय में परिवर्तन = [1/(1 − c)]ΔG + [−c/(1 − c)]ΔT = [(1 − c)/(1 − c)]ΔG = ΔG। (1)
• गुणक शृंखला से: G की वृद्धि आय को ΔG(1 + c + c² + …) बढ़ाती है, पर कर वृद्धि केवल −ΔT(c + c² + …) घटाती है, क्योंकि कर उपभोग को c गुणा ही घटाता है। अंतर ΔG। (2)
• उदाहरण 5.1 (c = 0.8): G 100 बढ़ने से +500, कर 100 बढ़ने से −400, निवल +100 = ΔG। (1)

प्र. आनुपातिक कर से गुणक का मान क्यों घटता है? उदाहरण दीजिए।

उत्तर: • T = tY होने पर उपभोग C = C̄ + c(1 − t)Y + cTR; आय से MPC, c से घटकर c(1 − t) रह जाती है और AD सपाट हो जाती है। (1)
• गुणक 1/(1 − c) से घटकर 1/[1 − c(1 − t)] हो जाता है, क्योंकि आय की हर वृद्धि का एक भाग कर में चला जाता है और उपभोग कम बढ़ता है। (1)
• उदाहरण 5.2: c = 0.8, t = 0.25: c(1 − t) = 0.6; गुणक = 1/0.4 = 2.5 (इकमुश्त कर पर 5)। (1)
• G में 100 की वृद्धि से आय 250 बढ़ेगी, 500 नहीं। (1)

प्र. स्वतःस्थिरक और स्वनिर्णयगत राजकोषीय नीति में अंतर बताइए।

उत्तर: • स्वतःस्थिरक: बिना किसी निर्णयकर्ता की कार्रवाई के अपने-आप उतार-चढ़ाव घटाते हैं। आनुपातिक आय कर तेज़ी में प्रयोज्य आय कम बढ़ने देता है और मंदी में कम गिरने देता है; कल्याण अंतरण मंदी में उपभोग बनाए रखते हैं। (2)
• स्वनिर्णयगत नीति: सरकार की सुविचारित कार्रवाई, जैसे निवेश I₀ से I₁ गिरे तो G₀ से G₁ बढ़ाना ताकि स्वायत्त व्यय और संतुलन आय वही रहें। स्वतःस्थिरक उतार-चढ़ाव का केवल एक भाग घटाते हैं, शेष के लिए यही नीति चाहिए। (2)

प्र. GST क्या है? यह पुरानी कर व्यवस्था से किस प्रकार बेहतर है?

उत्तर: • GST 1 जुलाई 2017 से लागू, वस्तुओं और सेवाओं की पूर्ति पर एकल व्यापक, गंतव्य आधारित अप्रत्यक्ष कर है, जिसमें आगत कर जमा (ITC) मिलता है। (1)
• पुरानी व्यवस्था में हर चरण पर कुल मूल्य (पहले के कर सहित) पर कर लगता था, यानी करों का सोपानन; GST में पिछले चरण के कर का क्रेडिट मिलता है, इसलिए कर केवल मूल्य संवर्धन पर लगता है। (1)
• अनेक केंद्रीय और राज्य कर (उत्पादन कर, सेवा कर, वैट, चुंगी, मनोरंजन कर आदि) एक कर में समाहित; पूरे देश में एक दर, साझा बाज़ार। (1)
• व्यवसाय लागत घटी, भारतीय वस्तुएँ अधिक प्रतियोगी, अनुपालन www.gst.gov.in पर ऑनलाइन, कर आधार और पारदर्शिता बढ़ी। (1)

प्र. सरकारी बजट के तीन उद्देश्यों (कार्यों) को उदाहरण सहित समझाइए।

उत्तर: 1. आबंटन कार्य: सरकार वे सार्वजनिक वस्तुएँ देती है जो बाज़ार-तंत्र नहीं दे सकता, जैसे राष्ट्रीय सुरक्षा, सड़कें, सरकारी प्रशासन। ये गैर-प्रतिद्वंदी और गैर-अपवर्जनीय हैं; मुफ़्तखोरों से शुल्क नहीं लिया जा सकता, इसलिए निजी उद्यम इन्हें नहीं देता। (2)
2. पुनर्वितरण कार्य: कर और हस्तांतरण से परिवारों की प्रयोज्य आय बदलकर आय का वितरण न्याय-संगत बनाना; जैसे प्रगतिशील आय कर, गरीबों को पेंशन। (2)
3. स्थिरीकरण कार्य: समस्त माँग अपर्याप्त हो तो उसे बढ़ाना (बेरोज़गारी से बचाव), अधिक हो तो घटाना (मुद्रा-स्फीति से बचाव), ताकि आय, रोज़गार और कीमतों का उतार-चढ़ाव कम हो। (2)

प्र. सरकार की प्राप्तियों का वर्गीकरण कीजिए और हर वर्ग को उदाहरण सहित समझाइए।

उत्तर: राजस्व प्राप्तियाँ (कोई देयता नहीं, गैर-प्रतिदेय): (3)
• कर राजस्व: प्रत्यक्ष कर (वैयक्तिक आय कर, निगम कर) और अप्रत्यक्ष कर (उत्पादन कर, सीमाशुल्क, सेवा कर, अब GST); सम्पत्ति, उपहार कर ‘कागजी कर’।
• गैर-कर राजस्व: सरकारी ऋणों पर ब्याज, लाभांश और लाभ, शुल्क, विदेशी नकद अनुदान।
पूँजीगत प्राप्तियाँ (देयता बनाएँ या वित्तीय परिसंपत्ति घटाएँ): (3)
• ऋण-उत्पादक: बाज़ार से उधार, RBI और विदेशों से ऋण; भविष्य में मूलधन और ब्याज चुकाने होंगे।
• गैर-ऋण उत्पादक: ऋणों की वसूली और PSU का विनिवेश; इनसे ऋण नहीं बढ़ता पर भविष्य की आय या परिसंपत्ति घटती है।

प्र. सरकारी घाटे की विभिन्न मापों को समझाइए। तालिका 5.1 के आँकड़ों से उन्हें दिखाइए।

उत्तर: राजस्व घाटा = राजस्व व्यय − राजस्व प्राप्तियाँ = 11.8 − 9.2 = GDP का 2.6%। सरकार की निर्बचत; उपभोग के लिए उधार। (2)
राजकोषीय घाटा = कुल व्यय − (राजस्व प्राप्तियाँ + गैर-ऋण पूँजीगत प्राप्तियाँ) = 15.0 − 9.4 = 5.6%। यह कुल ऋण-ग्रहण आवश्यकता है (ऋण-ग्रहण 5.6)। (2)
प्राथमिक घाटा = राजकोषीय घाटा − ब्याज अदायगी = 5.6 − 3.6 = 2.0%। पुराने ऋण का ब्याज हटाकर वर्तमान असंतुलन। (2)

प्र. C = 50 + 0.8Y_D, I = 100, G = 70, इकमुश्त कर T = 50 (अंतरण शून्य)। (क) संतुलन आय ज्ञात कीजिए। (ख) G में 20 की वृद्धि से नई संतुलन आय क्या होगी? (ग) यदि G की वृद्धि के बराबर कर भी 20 बढ़ाया जाए, तो संतुलन आय क्या होगी?

उत्तर: (क) Y* = [1/(1 − c)](C̄ − cT + I + G) (½) = (50 − 40 + 100 + 70) ÷ 0.2 (½) = 180 ÷ 0.2 = 900 (1)
(ख) G गुणक = 1/0.2 = 5 (½); ΔY = 5 × 20 = 100 (½); नई आय = 1,000 (1)
(ग) संतुलित बजट गुणक = 1 (½); ΔY = 20 (½); नई आय = 920 (1)

प्र. क्या सार्वजनिक ऋण बोझ है? दोनों पक्षों के तर्क दीजिए।

उत्तर: बोझ है: (3)
• सरकार आज बंधपत्र से उधार लेकर लगभग 20 वर्ष बाद कर बढ़ाकर चुकाती है; यह कर युवा पीढ़ी की प्रयोज्य आय और उपभोग घटाता है, राष्ट्रीय बचत गिरती है।
• सरकारी उधार निजी क्षेत्र की उपलब्ध बचत घटाता है; पूँजी निर्माण और वृद्धि घटे तो भावी पीढ़ियों पर बोझ।
• विदेशी ऋण बोझ है, क्योंकि ब्याज के बराबर वस्तुएँ विदेश भेजनी पड़ती हैं।
बोझ नहीं: (3)
• रिकार्डो समतुल्यता: दूरदर्शी परिवार आज बचत बढ़ाकर सरकार की निर्बचत की भरपाई करते हैं; राष्ट्रीय बचत नहीं बदलती।
• ‘हम ऋण अपने आप से लेते हैं’: क्रय-शक्ति देश में रहती है।
• आधारभूत संरचना में निवेश का प्रतिफल ब्याज दर से अधिक हो तो ऋण वृद्धि से चुक जाता है। निष्कर्ष (पुस्तक का सारांश): यदि ऋण से भविष्य में निर्गत की वृद्धि घटती है, तो यह एक प्रकार का बोझ है।

प्र. (UP Board 10 marks) सरकारी घाटे की तीनों मापों को परिभाषित कीजिए। निम्न आँकड़ों (₹ करोड़) से तीनों घाटे ज्ञात कीजिए और राजकोषीय घाटे में राजस्व घाटे के अंश की व्याख्या कीजिए: कर राजस्व 1,300; गैर-कर राजस्व 200; राजस्व व्यय 2,000 (ब्याज 400 सहित); पूँजीगत व्यय 700; ऋण वसूली 60; विनिवेश 40।

उत्तर: 1. परिभाषाएँ (3 अंक)
• राजस्व घाटा = राजस्व व्यय − राजस्व प्राप्तियाँ; सरकार की निर्बचत।
• राजकोषीय घाटा = कुल व्यय − (राजस्व प्राप्तियाँ + गैर-ऋण पूँजीगत प्राप्तियाँ); कुल ऋण-ग्रहण आवश्यकता।
• प्राथमिक घाटा = राजकोषीय घाटा − निवल ब्याज दायित्व; वर्तमान असंतुलन।
2. गणना (5 अंक)
राजस्व प्राप्तियाँ = 1,300 + 200 = 1,500 (½)
राजस्व घाटा = 2,000 − 1,500 = ₹500 करोड़ (1)
कुल व्यय = 2,000 + 700 = 2,700; गैर-ऋण पूँजीगत प्राप्तियाँ = 60 + 40 = 100 (½)
राजकोषीय घाटा = 2,700 − (1,500 + 100) = ₹1,100 करोड़ (1)
जाँच: 500 + 700 − 100 = 1,100 (1)
प्राथमिक घाटा = 1,100 − 400 = ₹700 करोड़ (1)
3. व्याख्या (2 अंक)
राजस्व घाटे का अंश = 500 ÷ 1,100 × 100 ≈ 45.45%। उधार का लगभग 45% उपभोग (राजस्व) व्यय में जा रहा है, निवेश में नहीं; पुस्तक के अनुसार इसका बढ़ना सरकारी व्यय की गुणवत्ता में गिरावट और कम पूँजी निर्माण दिखाता है। ₹400 करोड़ का ब्याज पुराने ऋणों का बोझ दिखाता है।